Zinsen berechnen

Zinsberechnung

Für die Zinsberechnung verendet die Software Forderungsaufstellung 367 die folgenden konfigurierbaren Parameter.

Berechnungsmethoden

Einstellbar ist eine von vier verschiedenen Zinsberechnungsmethoden, die für alle Berechnungen in einem Forderungskonto einheitlich anwendet wird.

• act/act — tagesgenaue oder Effektivzinsmethode
• 30/360 — deutsche (kaufmännische) Zinsmethode
• act/360 — Eurozinsmethode, französische Zinsmethode
• act/365 — englische Zinsmethode

Variable und fixe Zinssätze

Für den Zinssatz auf Forderungen und verzinslichen Kosten gibt es voreingestellte Werte pro Forderungskonto. Diese lassen sich je Buchung individuell überschreiben.

Variable Zinssätze sind als Zuschlag zum dem nach § 247 BGB jeweils gültigen Basiszinssatz der Bundesbank definiert: x,xx % über Basiszins und verändern sich im Zeitablauf.

Fixe Zinssätze sind für den gesamten verzinsten Zeitraum gleich: x,xx %.
Als Sonderfall lassen sich auch zinslose Forderungen mit 0 % Zins anlegen.

Basiszinssätze

Der jeweils aktuelle Basiszins wird von der Bundesbank halbjährlich zum 1. Januar und 1. Juli im Bundesanzeiger und im Internet veröffentlicht. Falls Sie unseren Support- und Update-Service nicht bestellt haben, können Sie die von der Software verwendete Tabelle auch manuell ergänzen.

Tag der Verzinsung

Zinsänderungen wirken sich aus auf den Tag der (verspäteten) Zahlung oder den Tag der Fälligkeit.

Zinsberechnungsmethode festlegen

Die Zinsberechnungsmethode bestimmt die Anzahl der Zinstage im Verzinsungszeitraum. Dabei werden die monatlichen Zinsen entweder mit der tatsächlichen Anzahl der Tage im Monat (act) oder mit fixen 30 Tagen pro Monat berechnet (30). Für das Kalenderjahr werden entweder die tatsächliche Anzahl der Tage (act) oder 360 Tage angesetzt (360). Mehr Informationen dazu auf Wikipedia.

Voreingestellt ist die deutsche Zinsmethode mit 30 Tagen pro Monat und 360 Tagen im Jahr (30/360).

• act/act — tagesgenaue oder Effektivzinsmethode
• 30/360 — deutsche (kaufmännische) Zinsmethode
• act/360 — Eurozinsmethode Zinsmethode
• act/365 — englische Zinsmethode

Die Einstellung gilt für alle Zinsberechnungen in einem Forderungskonto.

Sie ändern die Methode über den Menübefehl Daten > Zinsmethode oder durch Doppelklick auf den Zinsbereich in den Kopfdaten.

Zinssätze für Forderungen bestimmen

Geben Sie zu jeder verzinslichen Forderung einen individuellen Zinssatz ein oder verwenden Sie die Voreinstellungen. Die aktiven Einstellungen sehen Sie in den Kopfdaten.

Sie ändern die Voreinstellungen über den Menübefehl Daten > Zinsmethode oder durch Doppelklick auf den Zinsbereich in den Kopfdaten.

Die neuen Voreinstellungen gelten für alle neu gebuchten Sollstellungen in einem Forderungskonto, Zinssätze bei bestehenden Buchungen werden nicht verändert.

Bei Bedarf ändern Sie Sie die Verzinsung einer einzelnen Forderung druch Doppelklick auf die Buchungszeile oder Strg+B.

Basiszinssätze pflegen

Falls Sie den Support- und Updateservice erworben haben, ergänzt die Software die Basiszinsätze automatisch.

Anderenfalls pflegen Sie die Basiszinsätze interaktiv mit dem Menübefehl Extras > Bearbeiten der Basiszinsätze oder mit Doppelklick auf das Datum der letzten Basiszinsänderung in der Statusleiste.

Bei jedem Start prüft die Software, ob die Tabelle der Basiszinssätze aktuell ist. In diesem Falls wird in der Statusleiste nicht das Datum der letzten vorliegenden Änderung, sondern eine Warnung eingeblendet.

Auf der rechten Seite sehen Sie einen Ausschnitt aus der Seite Basiszinssatz nach § 247 BGB der Bundesbank.

Sie ändern bestehende Einträge durch Auswahl in der Liste und Eingabe des geänderten Basiszinssatzes.

Legen Sie mit dem Button + Neu einen neuen Eintrag an, bevor Sie einen Zinssatz verändern. Die Änderung bezieht sich immer auf einen bestehenden Eintrag!

Testlizenz: Ergänzung und Änderung der Basiszinssätze nicht möglich.

Tag der Verzinsung

Sie sollten diese Einstellung nicht ändern, Sie besteht nur aus Kompatibilitätsgründen.

Damit auch am Tag der (verspäteten) Zahlung der richtige variable Zinssatz verwendet wird, werden Änderungen des Basiszinssatzes intern einen Tag früher, beispielweise für den 30.6. eingetragen. Sie gelten damit auch für Zinsen, die bei der Zahlung am folgenden Tag, den 1.7. entstehen.